What is Catalonia's rent tax deduction?
It's a regional income tax break for tenants. In Catalan it's the deducció per lloguer de l'habitatge habitual; in Spanish, the deducción por alquiler de la vivienda habitual. You claim it on your annual IRPF return (the declaración de la renta) and it cuts the Catalan share of the tax you owe by 10% of the rent you paid for your home that year, up to a cap.
The rule lives in article 612-3 of the Catalan tax code (Decreto Legislativo 1/2024), and the Agencia Tributaria's 2025 manual sets out how it works. It's not a payment into your account. It reduces a tax bill, so if you owe little or no Catalan income tax, you may get back less than the headline figure. A gestor can tell you what it's worth on your numbers.
This is general guidance, not tax advice. Figures were checked against the Agencia Tributaria and Agència Tributària de Catalunya pages in September 2026 and apply to the 2025 tax year (the return filed in spring 2026). Rules can change each year, so check with a professional before you rely on them.
¿Qué es la deducción por alquiler de Cataluña?
Es una ventaja fiscal autonómica del impuesto sobre la renta para inquilinos. En catalán se llama deducció per lloguer de l'habitatge habitual; en castellano, deducción por alquiler de la vivienda habitual. Se aplica en la declaración anual del IRPF (la declaración de la renta) y reduce la parte catalana del impuesto que debes pagar en un 10 % del alquiler que pagaste por tu vivienda ese año, hasta un límite.
La norma está en el artículo 612-3 del código tributario de Cataluña (Decreto Legislativo 1/2024), y el manual de 2025 de la Agencia Tributaria explica cómo funciona. No es un ingreso en tu cuenta. Reduce lo que pagas de impuestos, así que si tu cuota autonómica catalana es baja o nula, puede que recuperes menos de la cifra máxima. Un gestor te puede decir cuánto supone con tus números.
Esto es información general, no asesoramiento fiscal. Las cifras se han contrastado con las páginas de la Agencia Tributaria y de la Agència Tributària de Catalunya en septiembre de 2026 y se aplican al ejercicio 2025 (la declaración presentada en la primavera de 2026). Las normas pueden cambiar cada año, así que consulta con un profesional antes de fiarte de ellas.
Що таке податкове відрахування за оренду в Каталонії?
Це регіональна пільга з податку на доходи для орендарів. Каталанською вона називається deducció per lloguer de l'habitatge habitual, іспанською — deducción por alquiler de la vivienda habitual. Ви заявляєте її у щорічній декларації IRPF (declaración de la renta), і вона зменшує каталонську частину вашого податку на 10% від оренди, яку ви сплатили за своє житло того року, у межах встановленого ліміту.
Правило закріплене в статті 612-3 податкового кодексу Каталонії (Decreto Legislativo 1/2024), а посібник Agencia Tributaria за 2025 рік пояснює, як воно працює. Це не виплата на ваш рахунок. Відрахування зменшує суму податку, тож якщо ви винні мало каталонського податку на доходи або не винні нічого, то можете повернути менше, ніж заявлена сума. Гестор підкаже, скільки воно вартує саме у вашому випадку.
Це загальні рекомендації, а не податкова консультація. Цифри перевірено за сторінками Agencia Tributaria та Agència Tributària de Catalunya у вересні 2026 року; вони стосуються 2025 податкового року (декларація, яку подають навесні 2026 року). Правила можуть змінюватися щороку, тож перш ніж на них покладатися, проконсультуйтеся з фахівцем.
Was ist Kataloniens Steuerabzug für Mieter?
Es ist eine regionale Einkommensteuervergünstigung für Mieter. Auf Katalanisch heißt sie deducció per lloguer de l'habitatge habitual, auf Spanisch deducción por alquiler de la vivienda habitual. Du beantragst sie in deiner jährlichen IRPF-Erklärung (der declaración de la renta), und sie senkt den katalanischen Anteil deiner Steuerschuld um 10 % der Miete, die du in dem Jahr für deine Wohnung gezahlt hast, bis zu einer Obergrenze.
Die Regel steht in Artikel 612-3 des katalanischen Steuergesetzbuchs (Decreto Legislativo 1/2024), und das Handbuch 2025 der Agencia Tributaria erklärt, wie sie funktioniert. Es ist keine Zahlung auf dein Konto. Der Abzug verringert eine Steuerschuld; wenn du also wenig oder keine katalanische Einkommensteuer zahlst, bekommst du womöglich weniger zurück als den Höchstbetrag. Ein Gestor kann dir sagen, was er bei deinen Zahlen wert ist.
Dies ist eine allgemeine Orientierung, keine Steuerberatung. Die Zahlen wurden im September 2026 mit den Seiten der Agencia Tributaria und der Agència Tributària de Catalunya abgeglichen und gelten für das Steuerjahr 2025 (die Erklärung, die im Frühjahr 2026 eingereicht wird). Die Regeln können sich jedes Jahr ändern, frag also eine Fachperson, bevor du dich darauf verlässt.
Wat is de Catalaanse belastingaftrek voor huur?
Het is een regionaal belastingvoordeel op de inkomstenbelasting voor huurders. In het Catalaans heet het de deducció per lloguer de l'habitatge habitual; in het Spaans de deducción por alquiler de la vivienda habitual. Je claimt het in je jaarlijkse IRPF-aangifte (de declaración de la renta) en het verlaagt het Catalaanse deel van de belasting die je verschuldigd bent met 10% van de huur die je dat jaar voor je woning hebt betaald, tot een bepaald maximum.
De regel staat in artikel 612-3 van het Catalaanse belastingwetboek (Decreto Legislativo 1/2024), en de handleiding 2025 van de Agencia Tributaria legt uit hoe het werkt. Het is geen betaling op je rekening. Het verlaagt een belastingaanslag, dus als je weinig of geen Catalaanse inkomstenbelasting verschuldigd bent, krijg je mogelijk minder terug dan het genoemde bedrag. Een gestor kan je vertellen wat het op basis van jouw cijfers waard is.
Dit is algemene informatie, geen belastingadvies. De bedragen zijn in september 2026 gecontroleerd aan de hand van de pagina's van de Agencia Tributaria en de Agència Tributària de Catalunya en gelden voor belastingjaar 2025 (de aangifte die in het voorjaar van 2026 wordt ingediend). De regels kunnen elk jaar veranderen, dus overleg met een professional voordat je erop vertrouwt.
Qu'est-ce que la déduction fiscale pour loyer en Catalogne ?
C'est un avantage fiscal régional sur l'impôt sur le revenu destiné aux locataires. En catalan, on l'appelle la deducció per lloguer de l'habitatge habitual ; en espagnol, la deducción por alquiler de la vivienda habitual. Vous la demandez dans votre déclaration annuelle d'IRPF (la declaración de la renta), et elle réduit la part catalane de l'impôt dont vous êtes redevable de 10 % du loyer payé pour votre logement cette année-là, dans la limite d'un plafond.
La règle figure à l'article 612-3 du code fiscal catalan (Decreto Legislativo 1/2024), et le manuel 2025 de l'Agencia Tributaria explique son fonctionnement. Ce n'est pas un versement sur votre compte. Elle réduit un montant d'impôt : si vous devez peu ou pas d'impôt sur le revenu catalan, vous pourriez récupérer moins que le montant affiché. Un gestor peut vous dire ce qu'elle vaut au vu de votre situation.
Ceci est une information générale, pas un conseil fiscal. Les chiffres ont été vérifiés sur les pages de l'Agencia Tributaria et de l'Agència Tributària de Catalunya en septembre 2026 et s'appliquent à l'exercice fiscal 2025 (la déclaration déposée au printemps 2026). Les règles peuvent changer chaque année : consultez un professionnel avant de vous y fier.
Che cos'è la detrazione fiscale per l'affitto in Catalogna?
È un'agevolazione regionale sull'imposta sul reddito per gli inquilini. In catalano si chiama deducció per lloguer de l'habitatge habitual; in spagnolo, deducción por alquiler de la vivienda habitual. La richiedi nella dichiarazione annuale IRPF (la declaración de la renta) e riduce la quota catalana dell'imposta che devi pagare del 10% dell'affitto versato per la tua casa in quell'anno, fino a un tetto massimo.
La norma si trova nell'articolo 612-3 del codice tributario catalano (Decreto Legislativo 1/2024), e il manuale 2025 dell'Agencia Tributaria spiega come funziona. Non è un pagamento sul tuo conto. Riduce un'imposta, quindi se devi poca o nessuna imposta catalana sul reddito, potresti recuperare meno della cifra indicata. Un gestor può dirti quanto vale nel tuo caso concreto.
Si tratta di indicazioni generali, non di consulenza fiscale. Le cifre sono state verificate sulle pagine dell'Agencia Tributaria e dell'Agència Tributària de Catalunya a settembre 2026 e si applicano al periodo d'imposta 2025 (la dichiarazione presentata nella primavera 2026). Le regole possono cambiare ogni anno, quindi verifica con un professionista prima di farci affidamento.
Vad är Kataloniens skatteavdrag för hyra?
Det är en regional skattelättnad på inkomstskatten för hyresgäster. På katalanska heter den deducció per lloguer de l'habitatge habitual; på spanska deducción por alquiler de la vivienda habitual. Du gör anspråk på den i din årliga IRPF-deklaration (declaración de la renta), och den minskar den katalanska delen av skatten du ska betala med 10 % av hyran du betalat för ditt hem det året, upp till ett tak.
Regeln finns i artikel 612-3 i den katalanska skattelagen (Decreto Legislativo 1/2024), och Agencia Tributarias handbok för 2025 beskriver hur den fungerar. Det är ingen utbetalning till ditt konto. Den minskar en skatt, så om du betalar lite eller ingen katalansk inkomstskatt kan du få tillbaka mindre än det angivna beloppet. En gestor kan tala om vad det är värt utifrån dina siffror.
Detta är allmän vägledning, inte skatterådgivning. Siffrorna kontrollerades mot Agencia Tributarias och Agència Tributària de Catalunyas sidor i september 2026 och gäller beskattningsåret 2025 (deklarationen som lämnas in våren 2026). Reglerna kan ändras varje år, så stäm av med en expert innan du förlitar dig på dem.
Who can claim the rent deduction in Catalonia?
You need to meet at least one personal condition and the income limit. According to the Agència Tributària de Catalunya, for the 2025 tax year you qualify if, on 31 December, you were:
- 35 or under;
- unemployed for 183 days or more during the year;
- registered with a disability of 65% or more;
- widowed and aged 65 or over; or
- part of a large family (família nombrosa) or a single-parent family (família monoparental).
On top of that, your general and savings taxable income, minus the personal and family allowance, can't be above €30,000 on an individual return or €45,000 on a joint one. You can only claim the deduction once a year, even if you tick more than one box.
The rent has to be for your habitual home, and you need to be named on the contract. If you're married and only your spouse signed the lease, only your spouse can claim. A short seasonal let for work or study is unlikely to count as a habitual home; if that's your contract, ask a gestor before you claim.
¿Quién puede aplicarse la deducción por alquiler en Cataluña?
Tienes que cumplir al menos una condición personal y el límite de renta. Según la Agència Tributària de Catalunya, en el ejercicio 2025 tienes derecho si, a 31 de diciembre:
- tenías 35 años o menos;
- habías estado en paro 183 días o más durante el año;
- tenías reconocida una discapacidad igual o superior al 65 %;
- eras viudo o viuda y tenías 65 años o más; o
- formabas parte de una familia numerosa (família nombrosa) o monoparental (família monoparental).
Además, tu base imponible general y del ahorro, menos el mínimo personal y familiar, no puede superar los 30.000 € en declaración individual ni los 45.000 € en conjunta. Solo puedes aplicarte la deducción una vez al año, aunque cumplas más de una condición.
El alquiler tiene que ser de tu vivienda habitual y tienes que figurar en el contrato. Si estás casado y solo firmó el contrato tu cónyuge, solo tu cónyuge puede aplicársela. Es poco probable que un alquiler de temporada por trabajo o estudios cuente como vivienda habitual; si ese es tu contrato, consulta con un gestor antes de aplicártela.
Хто може отримати відрахування за оренду в Каталонії?
Ви маєте відповідати щонайменше одній особистій умові та ліміту доходу. За даними Agència Tributària de Catalunya, за 2025 податковий рік ви маєте право, якщо станом на 31 грудня ви:
- мали 35 років або менше;
- були безробітним 183 дні або більше протягом року;
- мали офіційно визнану інвалідність 65% або більше;
- були вдівцем/вдовою віком 65 років або старше; або
- були членом багатодітної сім'ї (família nombrosa) чи неповної сім'ї (família monoparental).
Крім того, ваша загальна база оподаткування разом із базою заощаджень, за вирахуванням особистого та сімейного мінімуму, не може перевищувати 30 000 € в індивідуальній декларації або 45 000 € у спільній. Заявити відрахування можна лише один раз на рік, навіть якщо ви відповідаєте кільком умовам.
Оренда має стосуватися вашого основного житла, і ви повинні бути вказані в договорі. Якщо ви одружені, а договір підписав лише ваш чоловік чи дружина, заявити відрахування може тільки він або вона. Коротка сезонна оренда на час роботи чи навчання навряд чи вважатиметься основним житлом; якщо у вас саме такий договір, запитайте гестора, перш ніж подавати заявку.
Wer kann den Mietabzug in Katalonien beantragen?
Du musst mindestens eine persönliche Voraussetzung und die Einkommensgrenze erfüllen. Laut der Agència Tributària de Catalunya bist du für das Steuerjahr 2025 berechtigt, wenn du am 31. Dezember:
- 35 oder jünger warst;
- im Laufe des Jahres 183 Tage oder länger arbeitslos warst;
- eine anerkannte Behinderung von 65 % oder mehr hattest;
- verwitwet und 65 oder älter warst; oder
- zu einer kinderreichen Familie (família nombrosa) oder einer Alleinerziehendenfamilie (família monoparental) gehörtest.
Außerdem darf deine allgemeine und deine Spar-Bemessungsgrundlage (steuerpflichtiges Einkommen), abzüglich des persönlichen und familiären Freibetrags, bei Einzelveranlagung 30.000 € und bei gemeinsamer Veranlagung 45.000 € nicht übersteigen. Du kannst den Abzug nur einmal pro Jahr geltend machen, auch wenn du mehr als eine Voraussetzung erfüllst.
Die Miete muss für deinen gewöhnlichen Wohnsitz sein, und du musst im Vertrag genannt sein. Wenn du verheiratet bist und nur dein Ehepartner den Mietvertrag unterschrieben hat, kann nur dein Ehepartner den Abzug beantragen. Eine kurze Saisonmiete für Arbeit oder Studium zählt wahrscheinlich nicht als gewöhnlicher Wohnsitz; wenn du so einen Vertrag hast, frag vorher einen Gestor.
Wie kan de huuraftrek in Catalonië claimen?
Je moet aan minstens één persoonlijke voorwaarde voldoen en binnen de inkomensgrens blijven. Volgens de Agència Tributària de Catalunya kom je voor belastingjaar 2025 in aanmerking als je op 31 december:
- 35 jaar of jonger was;
- gedurende het jaar 183 dagen of langer werkloos was;
- geregistreerd stond met een handicap van 65% of meer;
- weduwe of weduwnaar was en 65 jaar of ouder; of
- deel uitmaakte van een groot gezin (família nombrosa) of een eenoudergezin (família monoparental).
Daarnaast mag je algemene belastbare inkomen plus je belastbare spaarinkomen, na aftrek van de persoonlijke en gezinsvrijstelling, niet hoger zijn dan € 30.000 bij een individuele aangifte of € 45.000 bij een gezamenlijke aangifte. Je kunt de aftrek maar één keer per jaar claimen, ook als je aan meer dan één voorwaarde voldoet.
De huur moet voor je hoofdverblijf zijn, en je naam moet op het contract staan. Ben je getrouwd en heeft alleen je partner het huurcontract getekend, dan kan alleen je partner de aftrek claimen. Een korte tijdelijke huur voor werk of studie telt waarschijnlijk niet als hoofdverblijf; heb je zo'n contract, vraag het dan aan een gestor voordat je de aftrek claimt.
Qui peut demander la déduction pour loyer en Catalogne ?
Vous devez remplir au moins une condition personnelle ainsi que la condition de revenus. Selon l'Agència Tributària de Catalunya, pour l'exercice fiscal 2025, vous y avez droit si, au 31 décembre, vous étiez :
- âgé de 35 ans ou moins ;
- au chômage pendant 183 jours ou plus au cours de l'année ;
- reconnu en situation de handicap à 65 % ou plus ;
- veuf ou veuve et âgé de 65 ans ou plus ; ou
- membre d'une famille nombreuse (família nombrosa) ou d'une famille monoparentale (família monoparental).
En plus, votre base imposable générale et d'épargne, diminuée du minimum personnel et familial, ne peut pas dépasser 30 000 € en déclaration individuelle ou 45 000 € en déclaration conjointe. Vous ne pouvez demander la déduction qu'une fois par an, même si vous cochez plusieurs cases.
Le loyer doit concerner votre résidence habituelle, et votre nom doit figurer sur le contrat. Si vous êtes marié et que seul votre conjoint a signé le bail, seul votre conjoint peut la demander. Une courte location saisonnière pour le travail ou les études a peu de chances d'être considérée comme résidence habituelle ; si c'est votre type de contrat, demandez à un gestor avant de faire la demande.
Chi può richiedere la detrazione per l'affitto in Catalogna?
Devi soddisfare almeno una condizione personale e il limite di reddito. Secondo l'Agència Tributària de Catalunya, per il periodo d'imposta 2025 ne hai diritto se, al 31 dicembre:
- avevi 35 anni o meno;
- eri stato disoccupato per 183 giorni o più durante l'anno;
- avevi una disabilità riconosciuta del 65% o superiore;
- eri vedovo e avevi 65 anni o più; oppure
- facevi parte di una famiglia numerosa (família nombrosa) o di una famiglia monoparentale (família monoparental).
Inoltre, la tua base imponibile generale e da risparmio, al netto del minimo personale e familiare, non può superare 30.000 € nella dichiarazione individuale o 45.000 € in quella congiunta. Puoi richiedere la detrazione solo una volta l'anno, anche se soddisfi più di una condizione.
L'affitto deve riguardare la tua abitazione abituale e devi comparire nel contratto. Se sei sposato e solo il tuo coniuge ha firmato il contratto d'affitto, solo il tuo coniuge può richiederla. Un breve affitto stagionale per lavoro o studio difficilmente conta come abitazione abituale; se il tuo contratto è di questo tipo, chiedi a un gestor prima di richiederla.
Vem kan få hyresavdraget i Katalonien?
Du måste uppfylla minst ett personligt villkor samt inkomstgränsen. Enligt Agència Tributària de Catalunya har du för beskattningsåret 2025 rätt till avdraget om du den 31 december:
- var 35 år eller yngre;
- hade varit arbetslös i 183 dagar eller mer under året;
- hade en registrerad funktionsnedsättning på 65 % eller mer;
- var änka/änkling och 65 år eller äldre; eller
- tillhörde en stor familj (família nombrosa) eller en ensamförälderfamilj (família monoparental).
Utöver det får din allmänna beskattningsbara inkomst och kapitalinkomst, minus det personliga avdraget och familjeavdraget, inte överstiga 30 000 € vid individuell deklaration eller 45 000 € vid gemensam. Du kan bara göra avdraget en gång per år, även om du uppfyller flera villkor.
Hyran måste avse din stadigvarande bostad, och du måste stå med i kontraktet. Om du är gift och bara din make/maka har skrivit under hyresavtalet är det bara hen som kan göra avdraget. En kort säsongsuthyrning för arbete eller studier räknas sannolikt inte som stadigvarande bostad; om det är ett sådant kontrakt du har, fråga en gestor innan du gör avdraget.
How much is the Catalan rent deduction worth?
10% of the rent you paid in the year, with a ceiling of €500 on an individual return and €1,000 in the other cases below. The Agència Tributària de Catalunya lists higher rates for women who are victims of gender violence.
| Situation | Rate | Maximum a year |
|---|---|---|
| Individual return | 10% | €500 |
| Joint return | 10% | €1,000 |
| Large or single-parent family | 10% | €1,000 |
| Victim of gender violence | 20% | €1,000 |
| Victim of gender violence, with a 65%+ disability or dependent children | 25% | €1,200 |
In Barcelona the cap is what counts. Rent of €1,000 a month is €12,000 a year, and 10% of that is €1,200, well over the €500 limit. So almost anyone renting a whole flat in the city who qualifies will claim the full €500. On a room at €550 a month, 10% of €6,600 is €660, which still hits the cap.
If you share, each qualifying tenant on the contract claims their own part. The Agencia Tributaria's manual says one flat can't produce more than €1,000 of deduction in total.
¿Cuánto supone la deducción catalana por alquiler?
El 10 % del alquiler que pagaste durante el año, con un límite de 500 € en declaración individual y de 1.000 € en los demás casos de la tabla. La Agència Tributària de Catalunya recoge porcentajes más altos para las mujeres víctimas de violencia de género.
| Situación | Porcentaje | Máximo anual |
|---|---|---|
| Declaración individual | 10 % | 500 € |
| Declaración conjunta | 10 % | 1.000 € |
| Familia numerosa o monoparental | 10 % | 1.000 € |
| Víctima de violencia de género | 20 % | 1.000 € |
| Víctima de violencia de género, con discapacidad del 65 % o más o con hijos a cargo | 25 % | 1.200 € |
En Barcelona lo que cuenta es el límite. Un alquiler de 1.000 € al mes son 12.000 € al año, y el 10 % de eso son 1.200 €, muy por encima del tope de 500 €. Así que casi cualquiera que alquile un piso entero en la ciudad y cumpla los requisitos se aplicará los 500 € completos. Con una habitación de 550 € al mes, el 10 % de 6.600 € son 660 €, que también llega al tope.
Si compartes piso, cada inquilino que figure en el contrato y cumpla los requisitos se aplica su parte. El manual de la Agencia Tributaria indica que un mismo piso no puede generar más de 1.000 € de deducción en total.
Скільки становить каталонське відрахування за оренду?
10% від оренди, сплаченої за рік, з граничною сумою 500 € в індивідуальній декларації та 1 000 € в інших випадках, наведених нижче. Agència Tributària de Catalunya передбачає вищі ставки для жінок, які постраждали від гендерного насильства.
| Ситуація | Ставка | Максимум на рік |
|---|---|---|
| Індивідуальна декларація | 10% | 500 € |
| Спільна декларація | 10% | 1 000 € |
| Багатодітна або неповна сім'я | 10% | 1 000 € |
| Постраждала від гендерного насильства | 20% | 1 000 € |
| Постраждала від гендерного насильства, з інвалідністю 65%+ або з дітьми на утриманні | 25% | 1 200 € |
У Барселоні вирішальним є саме ліміт. Оренда 1 000 € на місяць — це 12 000 € на рік, а 10% від цієї суми — 1 200 €, що значно більше за ліміт у 500 €. Тож майже кожен, хто орендує цілу квартиру в місті й відповідає умовам, отримає повні 500 €. За кімнату за 550 € на місяць 10% від 6 600 € становлять 660 €, що теж перевищує ліміт.
Якщо ви живете разом з іншими орендарями, кожен, хто вказаний у договорі й відповідає умовам, заявляє свою частку. У посібнику Agencia Tributaria сказано, що одна квартира загалом не може дати більше ніж 1 000 € відрахування.
Wie viel bringt der katalanische Mietabzug?
10 % der im Jahr gezahlten Miete, mit einer Obergrenze von 500 € bei Einzelveranlagung und 1.000 € in den anderen unten genannten Fällen. Die Agència Tributària de Catalunya nennt höhere Sätze für Frauen, die Opfer geschlechtsspezifischer Gewalt sind.
| Situation | Satz | Höchstbetrag pro Jahr |
|---|---|---|
| Einzelveranlagung | 10 % | 500 € |
| Gemeinsame Veranlagung | 10 % | 1.000 € |
| Kinderreiche Familie oder Alleinerziehende | 10 % | 1.000 € |
| Opfer geschlechtsspezifischer Gewalt | 20 % | 1.000 € |
| Opfer geschlechtsspezifischer Gewalt, mit einer Behinderung ab 65 % oder unterhaltsberechtigten Kindern | 25 % | 1.200 € |
In Barcelona kommt es auf die Obergrenze an. Eine Miete von 1.000 € im Monat sind 12.000 € im Jahr, und 10 % davon sind 1.200 €, also weit über der Grenze von 500 €. Fast jeder, der in der Stadt eine ganze Wohnung mietet und die Voraussetzungen erfüllt, beantragt daher die vollen 500 €. Bei einem Zimmer für 550 € im Monat sind 10 % von 6.600 € 660 €, womit die Obergrenze ebenfalls erreicht ist.
Wenn ihr euch eine Wohnung teilt, beantragt jeder berechtigte Mieter im Vertrag seinen eigenen Anteil. Laut Handbuch der Agencia Tributaria kann eine Wohnung insgesamt nicht mehr als 1.000 € Abzug ergeben.
Hoeveel is de Catalaanse huuraftrek waard?
10% van de huur die je in het jaar hebt betaald, met een maximum van € 500 bij een individuele aangifte en € 1.000 in de andere gevallen hieronder. De Agència Tributària de Catalunya noemt hogere percentages voor vrouwen die slachtoffer zijn van gendergerelateerd geweld.
| Situatie | Percentage | Maximum per jaar |
|---|---|---|
| Individuele aangifte | 10% | € 500 |
| Gezamenlijke aangifte | 10% | € 1.000 |
| Groot gezin of eenoudergezin | 10% | € 1.000 |
| Slachtoffer van gendergerelateerd geweld | 20% | € 1.000 |
| Slachtoffer van gendergerelateerd geweld, met een handicap van 65%+ of kinderen ten laste | 25% | € 1.200 |
In Barcelona is het maximum wat telt. Een huur van € 1.000 per maand is € 12.000 per jaar, en 10% daarvan is € 1.200, ruim boven de grens van € 500. Dus bijna iedereen die een hele woning in de stad huurt en in aanmerking komt, claimt het volledige bedrag van € 500. Bij een kamer van € 550 per maand is 10% van € 6.600 gelijk aan € 660, en ook dat haalt het maximum.
Deel je een woning, dan claimt elke huurder die op het contract staat en in aanmerking komt zijn eigen deel. Volgens de handleiding van de Agencia Tributaria kan één woning in totaal niet meer dan € 1.000 aan aftrek opleveren.
Combien vaut la déduction catalane pour loyer ?
10 % du loyer payé dans l'année, avec un plafond de 500 € en déclaration individuelle et de 1 000 € dans les autres cas ci-dessous. L'Agència Tributària de Catalunya prévoit des taux plus élevés pour les femmes victimes de violences de genre.
| Situation | Taux | Maximum par an |
|---|---|---|
| Déclaration individuelle | 10 % | 500 € |
| Déclaration conjointe | 10 % | 1 000 € |
| Famille nombreuse ou monoparentale | 10 % | 1 000 € |
| Victime de violences de genre | 20 % | 1 000 € |
| Victime de violences de genre, avec un handicap de 65 % ou plus ou des enfants à charge | 25 % | 1 200 € |
À Barcelone, c'est le plafond qui compte. Un loyer de 1 000 € par mois représente 12 000 € par an, et 10 % de cette somme font 1 200 €, bien au-delà de la limite de 500 €. Presque tous ceux qui louent un appartement entier en ville et remplissent les conditions demanderont donc les 500 € au complet. Pour une chambre à 550 € par mois, 10 % de 6 600 € font 660 €, ce qui atteint quand même le plafond.
En colocation, chaque locataire éligible figurant sur le contrat demande sa propre part. Le manuel de l'Agencia Tributaria précise qu'un même logement ne peut pas générer plus de 1 000 € de déduction au total.
Quanto vale la detrazione catalana per l'affitto?
Il 10% dell'affitto pagato nell'anno, con un tetto di 500 € nella dichiarazione individuale e di 1.000 € negli altri casi indicati sotto. L'Agència Tributària de Catalunya prevede percentuali più alte per le donne vittime di violenza di genere.
| Situazione | Percentuale | Massimo annuo |
|---|---|---|
| Dichiarazione individuale | 10% | 500 € |
| Dichiarazione congiunta | 10% | 1.000 € |
| Famiglia numerosa o monoparentale | 10% | 1.000 € |
| Vittima di violenza di genere | 20% | 1.000 € |
| Vittima di violenza di genere, con disabilità del 65% o più o figli a carico | 25% | 1.200 € |
A Barcellona quello che conta è il tetto. Un affitto di 1.000 € al mese fa 12.000 € all'anno, e il 10% è 1.200 €, ben oltre il limite di 500 €. Quindi quasi chiunque affitti un appartamento intero in città e ne abbia diritto richiederà l'intero importo di 500 €. Per una stanza a 550 € al mese, il 10% di 6.600 € è 660 €, che raggiunge comunque il tetto.
Se condividi l'appartamento, ogni inquilino avente diritto che compare nel contratto richiede la propria parte. Il manuale dell'Agencia Tributaria precisa che un appartamento non può generare più di 1.000 € di detrazione in totale.
Hur mycket är det katalanska hyresavdraget värt?
10 % av hyran du betalat under året, med ett tak på 500 € vid individuell deklaration och 1 000 € i de övriga fallen nedan. Agència Tributària de Catalunya anger högre procentsatser för kvinnor som utsatts för könsrelaterat våld.
| Situation | Procentsats | Max per år |
|---|---|---|
| Individuell deklaration | 10 % | 500 € |
| Gemensam deklaration | 10 % | 1 000 € |
| Stor familj eller ensamförälderfamilj | 10 % | 1 000 € |
| Utsatt för könsrelaterat våld | 20 % | 1 000 € |
| Utsatt för könsrelaterat våld, med en funktionsnedsättning på 65 %+ eller barn att försörja | 25 % | 1 200 € |
I Barcelona är det taket som avgör. En hyra på 1 000 € i månaden blir 12 000 € om året, och 10 % av det är 1 200 €, långt över gränsen på 500 €. Så nästan alla som hyr en hel lägenhet i staden och uppfyller kraven får hela avdraget på 500 €. För ett rum på 550 € i månaden är 10 % av 6 600 € lika med 660 €, vilket fortfarande når taket.
Om ni delar lägenhet gör varje hyresgäst i kontraktet som uppfyller kraven avdrag för sin egen del. Enligt Agencia Tributarias handbok kan en lägenhet inte ge mer än 1 000 € i avdrag totalt.
What changed in 2025?
A lot, and in the tenant's favour. Decreto-ley 5/2025, approved by the Generalitat on 25 March 2025, widened the deduction from the 2025 tax year onwards. The Generalitat's summary of the decree and Idealista's May 2026 explainer set out the changes:
| Rule | 2024 tax year | From 2025 tax year |
|---|---|---|
| Age limit | 32 or under | 35 or under |
| Income limit (individual / joint) | €20,000 / €30,000 | €30,000 / €45,000 |
| Maximum deduction | €300 (€600 some families) | €500 (€1,000 joint or some families) |
| Rent must exceed 10% of your net income | Yes | No longer required |
If you looked at this a couple of years ago and didn't qualify, look again. A 34-year-old on a €28,000 salary was shut out under the old rules on both age and income. Now they're in.
¿Qué cambió en 2025?
Mucho, y a favor del inquilino. El Decreto-ley 5/2025, aprobado por la Generalitat el 25 de marzo de 2025, amplió la deducción a partir del ejercicio 2025. El resumen del decreto de la Generalitat y el artículo explicativo de Idealista de mayo de 2026 detallan los cambios:
| Norma | Ejercicio 2024 | Desde el ejercicio 2025 |
|---|---|---|
| Límite de edad | 32 años o menos | 35 años o menos |
| Límite de renta (individual / conjunta) | 20.000 € / 30.000 € | 30.000 € / 45.000 € |
| Deducción máxima | 300 € (600 € algunas familias) | 500 € (1.000 € conjunta o algunas familias) |
| El alquiler debe superar el 10 % de tus rendimientos netos | Sí | Ya no se exige |
Si lo miraste hace un par de años y no cumplías los requisitos, vuelve a mirarlo. Una persona de 34 años con un sueldo de 28.000 € quedaba fuera con las normas antiguas tanto por edad como por renta. Ahora entra.
Що змінилося у 2025 році?
Багато що, і на користь орендаря. Decreto-ley 5/2025, ухвалений Generalitat 25 березня 2025 року, розширив відрахування починаючи з 2025 податкового року. Огляд декрету від Generalitat та пояснення Idealista за травень 2026 року описують ці зміни:
| Правило | 2024 податковий рік | З 2025 податкового року |
|---|---|---|
| Віковий ліміт | 32 роки або менше | 35 років або менше |
| Ліміт доходу (індивідуальна / спільна) | 20 000 € / 30 000 € | 30 000 € / 45 000 € |
| Максимальне відрахування | 300 € (600 € для деяких сімей) | 500 € (1 000 € для спільної декларації або деяких сімей) |
| Оренда має перевищувати 10% вашого чистого доходу | Так | Більше не вимагається |
Якщо ви перевіряли це кілька років тому й не відповідали умовам, перевірте знову. 34-річна людина із зарплатою 28 000 € за старими правилами не проходила ні за віком, ні за доходом. Тепер проходить.
Was hat sich 2025 geändert?
Eine Menge, und zwar zugunsten der Mieter. Das Decreto-ley 5/2025, das die Generalitat am 25. März 2025 verabschiedet hat, erweiterte den Abzug ab dem Steuerjahr 2025. Die Zusammenfassung der Generalitat zum Dekret und die Erläuterung von Idealista vom Mai 2026 fassen die Änderungen zusammen:
| Regel | Steuerjahr 2024 | Ab Steuerjahr 2025 |
|---|---|---|
| Altersgrenze | 32 oder jünger | 35 oder jünger |
| Einkommensgrenze (einzeln / gemeinsam) | 20.000 € / 30.000 € | 30.000 € / 45.000 € |
| Maximaler Abzug | 300 € (600 € für manche Familien) | 500 € (1.000 € gemeinsam oder für manche Familien) |
| Miete muss 10 % deines Nettoeinkommens übersteigen | Ja | Nicht mehr erforderlich |
Wenn du dir das vor ein paar Jahren angesehen hast und nicht berechtigt warst, schau noch einmal hin. Eine 34-jährige Person mit 28.000 € Gehalt war nach den alten Regeln sowohl wegen des Alters als auch wegen des Einkommens ausgeschlossen. Jetzt ist sie dabei.
Wat is er in 2025 veranderd?
Veel, en in het voordeel van de huurder. Decreto-ley 5/2025, op 25 maart 2025 goedgekeurd door de Generalitat, heeft de aftrek vanaf belastingjaar 2025 verruimd. De samenvatting van het decreet door de Generalitat en de uitleg van Idealista van mei 2026 zetten de wijzigingen op een rij:
| Regel | Belastingjaar 2024 | Vanaf belastingjaar 2025 |
|---|---|---|
| Leeftijdsgrens | 32 jaar of jonger | 35 jaar of jonger |
| Inkomensgrens (individueel / gezamenlijk) | € 20.000 / € 30.000 | € 30.000 / € 45.000 |
| Maximale aftrek | € 300 (€ 600 voor sommige gezinnen) | € 500 (€ 1.000 gezamenlijk of voor sommige gezinnen) |
| Huur moet meer dan 10% van je netto-inkomen bedragen | Ja | Niet langer vereist |
Heb je hier een paar jaar geleden naar gekeken en kwam je niet in aanmerking, kijk dan opnieuw. Iemand van 34 met een salaris van € 28.000 viel onder de oude regels buiten de boot op zowel leeftijd als inkomen. Nu komt die persoon wel in aanmerking.
Qu'est-ce qui a changé en 2025 ?
Beaucoup de choses, et en faveur du locataire. Le Decreto-ley 5/2025, approuvé par la Generalitat le 25 mars 2025, a élargi la déduction à partir de l'exercice fiscal 2025. Le résumé du décret publié par la Generalitat et l'article explicatif d'Idealista de mai 2026 détaillent les changements :
| Règle | Exercice fiscal 2024 | À partir de l'exercice fiscal 2025 |
|---|---|---|
| Limite d'âge | 32 ans ou moins | 35 ans ou moins |
| Plafond de revenus (individuelle / conjointe) | 20 000 € / 30 000 € | 30 000 € / 45 000 € |
| Déduction maximale | 300 € (600 € pour certaines familles) | 500 € (1 000 € en conjointe ou pour certaines familles) |
| Le loyer doit dépasser 10 % de vos revenus nets | Oui | N'est plus exigé |
Si vous vous êtes penché sur la question il y a quelques années sans y avoir droit, regardez à nouveau. Une personne de 34 ans avec un salaire de 28 000 € était exclue par les anciennes règles, à la fois pour l'âge et pour les revenus. Aujourd'hui, elle y a droit.
Che cosa è cambiato nel 2025?
Molto, e a favore dell'inquilino. Il Decreto-ley 5/2025, approvato dalla Generalitat il 25 marzo 2025, ha ampliato la detrazione a partire dal periodo d'imposta 2025. Il riepilogo del decreto della Generalitat e la guida di Idealista di maggio 2026 illustrano le novità:
| Regola | Periodo d'imposta 2024 | Dal periodo d'imposta 2025 |
|---|---|---|
| Limite di età | 32 anni o meno | 35 anni o meno |
| Limite di reddito (individuale / congiunta) | 20.000 € / 30.000 € | 30.000 € / 45.000 € |
| Detrazione massima | 300 € (600 € per alcune famiglie) | 500 € (1.000 € congiunta o per alcune famiglie) |
| L'affitto deve superare il 10% del tuo reddito netto | Sì | Non più richiesto |
Se ci avevi guardato un paio di anni fa e non ne avevi diritto, riguarda. Una persona di 34 anni con uno stipendio di 28.000 € era esclusa con le vecchie regole sia per l'età sia per il reddito. Ora rientra.
Vad ändrades 2025?
Mycket, och till hyresgästens fördel. Decreto-ley 5/2025, som Generalitat antog den 25 mars 2025, utvidgade avdraget från och med beskattningsåret 2025. Generalitats sammanfattning av dekretet och Idealistas förklaring från maj 2026 beskriver ändringarna:
| Regel | Beskattningsåret 2024 | Från beskattningsåret 2025 |
|---|---|---|
| Åldersgräns | 32 år eller yngre | 35 år eller yngre |
| Inkomstgräns (individuell / gemensam) | 20 000 € / 30 000 € | 30 000 € / 45 000 € |
| Maximalt avdrag | 300 € (600 € för vissa familjer) | 500 € (1 000 € gemensam eller vissa familjer) |
| Hyran måste överstiga 10 % av din nettoinkomst | Ja | Krävs inte längre |
Om du tittade på det här för ett par år sedan och inte uppfyllde kraven, titta igen. En 34-åring med en lön på 28 000 € stängdes ute av de gamla reglerna på grund av både ålder och inkomst. Nu är hen med.
How do you claim it on your tax return?
You claim it yourself when you file. In Renta Web, the Agencia Tributaria's online filing tool, it sits in the section for autonomous-community deductions, under Catalonia and rent of your habitual home. You enter the amount you paid in the year and the landlord's NIF. Don't assume the draft return (borrador) has already filled it in. Check before you confirm.
Before the campaign opens, usually in April, gather:
- your rental contract, with your name on it;
- the landlord's NIF, which the manual says you must enter (for a company landlord it's the CIF on the contract or invoices);
- proof of every payment in the year, such as bank transfers, direct debits or receipts.
The Agencia Tributaria can ask you to back the claim up, so keep the paperwork for a few years. Paying by transfer or direct debit makes this easy. Our guide to paying rent by domiciliación covers setting that up. And if you're still sorting out your NIE, renting before you have one explains how to get the contract signed in the meantime.
¿Cómo se aplica en la declaración de la renta?
Te la aplicas tú al presentar la declaración. En Renta Web, la herramienta en línea de la Agencia Tributaria para presentar la renta, está en el apartado de deducciones autonómicas, dentro de Cataluña y alquiler de la vivienda habitual. Introduces el importe que pagaste durante el año y el NIF del casero. No des por hecho que el borrador de la declaración (borrador) ya lo incluye. Compruébalo antes de confirmar.
Antes de que empiece la campaña, normalmente en abril, reúne:
- tu contrato de alquiler, con tu nombre;
- el NIF del casero, que según el manual debes introducir (si el arrendador es una empresa, es el CIF que aparece en el contrato o en las facturas);
- justificantes de todos los pagos del año, como transferencias bancarias, domiciliaciones o recibos.
La Agencia Tributaria puede pedirte que justifiques la deducción, así que guarda la documentación unos años. Pagar por transferencia o domiciliación lo pone fácil. Nuestra guía para pagar el alquiler por domiciliación explica cómo configurarla. Y si todavía estás tramitando el NIE, alquilar antes de tenerlo explica cómo firmar el contrato mientras tanto.
Як заявити відрахування в податковій декларації?
Ви заявляєте його самостійно під час подання декларації. У Renta Web, онлайн-сервісі Agencia Tributaria для подання декларацій, воно знаходиться в розділі відрахувань автономних спільнот, у пункті про Каталонію та оренду основного житла. Ви вказуєте суму, сплачену за рік, і NIF орендодавця. Не розраховуйте, що в чернетці декларації (borrador) це вже заповнено. Перевірте, перш ніж підтверджувати.
Ще до початку кампанії, яка зазвичай стартує у квітні, зберіть:
- договір оренди, у якому вказане ваше ім'я;
- NIF орендодавця, який, згідно з посібником, потрібно обов'язково вказати (якщо орендодавець — компанія, це CIF із договору або рахунків);
- підтвердження кожного платежу за рік, наприклад банківські перекази, прямі дебети або квитанції.
Agencia Tributaria може попросити вас підтвердити заявку, тож зберігайте документи кілька років. Якщо платити переказом або прямим дебетом, із цим не буде проблем. Наш посібник про оплату оренди через domiciliación пояснює, як це налаштувати. А якщо ви ще оформлюєте NIE, стаття про оренду до отримання NIE розповідає, як тим часом підписати договір.
Wie beantragst du den Abzug in deiner Steuererklärung?
Du beantragst ihn selbst, wenn du die Erklärung abgibst. In Renta Web, dem Online-Tool der Agencia Tributaria für die Steuererklärung, findest du ihn im Abschnitt für Abzüge der autonomen Gemeinschaften, unter Katalonien und Miete des gewöhnlichen Wohnsitzes. Du trägst den im Jahr gezahlten Betrag und die NIF des Vermieters ein. Geh nicht davon aus, dass der Erklärungsentwurf (borrador) das schon ausgefüllt hat. Prüf es, bevor du bestätigst.
Bevor die Kampagne startet, meist im April, solltest du Folgendes bereitlegen:
- deinen Mietvertrag, auf dem dein Name steht;
- die NIF des Vermieters, die du laut Handbuch angeben musst (bei einem Unternehmen als Vermieter ist es die CIF im Vertrag oder auf den Rechnungen);
- Nachweise über jede Zahlung im Jahr, etwa Überweisungen, Lastschriften oder Quittungen.
Die Agencia Tributaria kann dich auffordern, deinen Antrag zu belegen, also bewahre die Unterlagen ein paar Jahre auf. Zahlst du per Überweisung oder Lastschrift, ist das einfach. Unser Ratgeber zur Mietzahlung per domiciliación erklärt, wie du das einrichtest. Und wenn du deine NIE noch klärst, erfährst du unter Mieten, bevor du eine hast, wie du den Vertrag in der Zwischenzeit unterschreibst.
Hoe claim je het in je belastingaangifte?
Je claimt het zelf wanneer je aangifte doet. In Renta Web, de online aangiftetool van de Agencia Tributaria, staat het in het onderdeel voor aftrekposten van de autonome regio's, onder Catalonië en huur van je hoofdverblijf. Je vult het bedrag in dat je in het jaar hebt betaald en de NIF van de verhuurder. Ga er niet van uit dat de vooraf ingevulde aangifte (borrador) dit al heeft ingevuld. Controleer het voordat je bevestigt.
Verzamel voordat de aangifteperiode opent, meestal in april:
- je huurcontract, met jouw naam erop;
- de NIF van de verhuurder, die je volgens de handleiding moet invullen (bij een bedrijf als verhuurder is dat de CIF op het contract of de facturen);
- bewijs van elke betaling in het jaar, zoals bankoverschrijvingen, automatische incasso's of kwitanties.
De Agencia Tributaria kan je vragen je claim te onderbouwen, dus bewaar de papieren een paar jaar. Betalen per overschrijving of automatische incasso maakt dit makkelijk. Onze gids over huur betalen via domiciliación legt uit hoe je dat regelt. En ben je nog bezig met je NIE, dan legt huren voordat je er een hebt uit hoe je het contract in de tussentijd getekend krijgt.
Comment la demander dans votre déclaration d'impôts ?
C'est à vous de la demander au moment de déclarer. Dans Renta Web, l'outil de déclaration en ligne de l'Agencia Tributaria, elle se trouve dans la section des déductions des communautés autonomes, sous Catalogne et location de la résidence habituelle. Vous indiquez le montant payé dans l'année et le NIF du propriétaire. Ne partez pas du principe que la déclaration préremplie (borrador) l'a déjà renseignée. Vérifiez avant de valider.
Avant l'ouverture de la campagne, généralement en avril, rassemblez :
- votre contrat de location, à votre nom ;
- le NIF du propriétaire, que le manuel vous impose d'indiquer (pour un propriétaire société, c'est le CIF figurant sur le contrat ou les factures) ;
- la preuve de chaque paiement de l'année, comme des virements bancaires, des prélèvements ou des reçus.
L'Agencia Tributaria peut vous demander de justifier votre demande : conservez donc les documents quelques années. Payer par virement ou par prélèvement facilite les choses. Notre guide pour payer son loyer par domiciliación explique comment la mettre en place. Et si vous êtes encore en train de régler votre NIE, louer avant d'en avoir un explique comment faire signer le contrat en attendant.
Come si richiede nella dichiarazione dei redditi?
La richiedi tu stesso quando presenti la dichiarazione. In Renta Web, lo strumento online dell'Agencia Tributaria per la dichiarazione, si trova nella sezione delle detrazioni delle comunità autonome, sotto Catalogna e affitto dell'abitazione abituale. Inserisci l'importo pagato nell'anno e il NIF del padrone di casa. Non dare per scontato che la bozza della dichiarazione (borrador) l'abbia già compilata. Controlla prima di confermare.
Prima che si apra la campagna, di solito ad aprile, raccogli:
- il tuo contratto d'affitto, con il tuo nome;
- il NIF del padrone di casa, che secondo il manuale devi inserire (se il locatore è una società, è il CIF indicato sul contratto o sulle fatture);
- la prova di ogni pagamento dell'anno, come bonifici, addebiti diretti o ricevute.
L'Agencia Tributaria può chiederti di giustificare la richiesta, quindi conserva i documenti per qualche anno. Pagare con bonifico o addebito diretto semplifica tutto. La nostra guida al pagamento dell'affitto con domiciliación spiega come impostarlo. E se stai ancora sistemando il tuo NIE, affittare prima di averlo spiega come firmare il contratto nel frattempo.
Hur gör du avdraget i deklarationen?
Du gör avdraget själv när du deklarerar. I Renta Web, Agencia Tributarias onlineverktyg för deklarationen, finns det i avsnittet för de autonoma regionernas avdrag, under Katalonien och hyra av stadigvarande bostad. Du anger beloppet du betalat under året och hyresvärdens NIF. Utgå inte från att deklarationsförslaget (borrador) redan har fyllt i det. Kontrollera innan du bekräftar.
Innan deklarationsperioden öppnar, vanligtvis i april, samla ihop:
- ditt hyreskontrakt, med ditt namn på;
- hyresvärdens NIF, som du enligt handboken måste ange (om hyresvärden är ett företag är det CIF-numret i kontraktet eller på fakturorna);
- bevis på varje betalning under året, till exempel banköverföringar, autogirodragningar eller kvitton.
Agencia Tributaria kan be dig styrka avdraget, så spara papperen i några år. Att betala via överföring eller autogiro gör det enkelt. Vår guide till att betala hyran via domiciliación visar hur du ställer in det. Och om du fortfarande håller på att ordna ditt NIE förklarar att hyra innan du har ett hur du får kontraktet underskrivet under tiden.
Is there a state rent deduction as well?
Only for old contracts. Spain scrapped its national rent deduction from 1 January 2015, but kept it for people already using it. According to the Agencia Tributaria, you can still deduct 10.05% of your rent if your contract was signed before 2015, you paid rent under it before 2015, you claimed the deduction for a year before 2015, and your taxable income is under €24,107.20.
Few people moving to Barcelona now will fit that. If you do, the state and Catalan deductions can both apply to the same year, provided you meet the rules for each.
¿Hay también una deducción estatal por alquiler?
Solo para contratos antiguos. España suprimió la deducción estatal por alquiler desde el 1 de enero de 2015, pero la mantuvo para quienes ya la aplicaban. Según la Agencia Tributaria, todavía puedes deducir el 10,05 % del alquiler si tu contrato se firmó antes de 2015, pagaste alquiler por él antes de 2015, te aplicaste la deducción en algún ejercicio anterior a 2015 y tu base imponible es inferior a 24.107,20 €.
Pocas personas que se mudan ahora a Barcelona encajarán en esto. Si es tu caso, la deducción estatal y la catalana pueden aplicarse al mismo ejercicio, siempre que cumplas los requisitos de cada una.
Чи є ще й державне відрахування за оренду?
Лише для старих договорів. Іспанія скасувала загальнодержавне відрахування за оренду з 1 січня 2015 року, але зберегла його для тих, хто вже ним користувався. За даними Agencia Tributaria, ви досі можете відрахувати 10,05% від оренди, якщо ваш договір підписано до 2015 року, ви сплачували за ним оренду до 2015 року, заявляли відрахування за якийсь рік до 2015 року, а ваша база оподаткування менша за 24 107,20 €.
Мало хто з тих, хто переїжджає до Барселони зараз, під це підпадає. Якщо ви підпадаєте, державне й каталонське відрахування можуть застосовуватися за той самий рік, за умови що ви відповідаєте правилам кожного з них.
Gibt es zusätzlich einen staatlichen Mietabzug?
Nur für alte Verträge. Spanien hat seinen nationalen Mietabzug zum 1. Januar 2015 abgeschafft, ihn aber für Personen beibehalten, die ihn bereits nutzten. Laut der Agencia Tributaria kannst du weiterhin 10,05 % deiner Miete abziehen, wenn dein Vertrag vor 2015 unterschrieben wurde, du vor 2015 Miete darunter gezahlt hast, du den Abzug für ein Jahr vor 2015 geltend gemacht hast und deine Bemessungsgrundlage unter 24.107,20 € liegt.
Wer jetzt nach Barcelona zieht, erfüllt das kaum. Falls doch, können der staatliche und der katalanische Abzug für dasselbe Jahr gelten, sofern du die Regeln für beide erfüllst.
Is er ook een landelijke huuraftrek?
Alleen voor oude contracten. Spanje schafte de landelijke huuraftrek af per 1 januari 2015, maar behield hem voor mensen die er al gebruik van maakten. Volgens de Agencia Tributaria kun je nog steeds 10,05% van je huur aftrekken als je contract vóór 2015 is getekend, je er vóór 2015 al huur onder betaalde, je de aftrek voor een jaar vóór 2015 hebt geclaimd en je belastbare inkomen lager is dan € 24.107,20.
Weinig mensen die nu naar Barcelona verhuizen, zullen daaraan voldoen. Doe jij dat wel, dan kunnen de landelijke en de Catalaanse aftrek allebei voor hetzelfde jaar gelden, mits je voor beide aan de regels voldoet.
Existe-t-il aussi une déduction nationale pour loyer ?
Uniquement pour les anciens contrats. L'Espagne a supprimé sa déduction nationale pour loyer à compter du 1er janvier 2015, mais l'a maintenue pour ceux qui en bénéficiaient déjà. Selon l'Agencia Tributaria, vous pouvez encore déduire 10,05 % de votre loyer si votre contrat a été signé avant 2015, que vous avez payé un loyer au titre de ce contrat avant 2015, que vous avez demandé la déduction pour une année antérieure à 2015 et que votre base imposable est inférieure à 24 107,20 €.
Peu de personnes qui s'installent aujourd'hui à Barcelone seront dans ce cas. Si c'est votre cas, la déduction nationale et la déduction catalane peuvent s'appliquer toutes les deux à la même année, à condition de remplir les règles de chacune.
Esiste anche una detrazione statale per l'affitto?
Solo per i contratti vecchi. La Spagna ha abolito la detrazione nazionale per l'affitto dal 1° gennaio 2015, ma l'ha mantenuta per chi ne beneficiava già. Secondo l'Agencia Tributaria, puoi ancora detrarre il 10,05% dell'affitto se il tuo contratto è stato firmato prima del 2015, hai pagato l'affitto in base a quel contratto prima del 2015, hai richiesto la detrazione per un anno precedente al 2015 e la tua base imponibile è inferiore a 24.107,20 €.
Poche persone che si trasferiscono a Barcellona oggi rientrano in questo caso. Se ci rientri, la detrazione statale e quella catalana possono applicarsi entrambe allo stesso anno, purché tu soddisfi i requisiti di ciascuna.
Finns det även ett statligt hyresavdrag?
Bara för gamla kontrakt. Spanien avskaffade sitt nationella hyresavdrag från och med den 1 januari 2015, men behöll det för dem som redan använde det. Enligt Agencia Tributaria kan du fortfarande dra av 10,05 % av hyran om ditt kontrakt skrevs under före 2015, du betalade hyra enligt det före 2015, du gjorde avdraget för ett år före 2015 och din beskattningsbara inkomst är under 24 107,20 €.
Få som flyttar till Barcelona nu uppfyller det. Om du gör det kan både det statliga och det katalanska avdraget gälla för samma år, förutsatt att du uppfyller reglerna för vart och ett.
What if you didn't claim it?
You can usually fix it. Renta Web lets you ask the Agencia Tributaria to correct a return you've already filed (a rectificación de autoliquidación) and add the deduction. There's a time limit on going back, so check how far you can go for your year with a gestor or the Agencia Tributaria rather than guessing.
If tax forms in Spanish aren't your idea of an evening, Barcelona's tenant offices can point you to free help, and a gestor will usually handle a straightforward return for a fixed fee. Our guide to tenant help offices lists where to start. Younger renters should also read our Bono Alquiler Joven guide: it's a separate rent aid, not a tax deduction, and its own rules decide whether you can have both.
¿Y si no te la aplicaste?
Normalmente tiene arreglo. Renta Web te permite pedir a la Agencia Tributaria que corrija una declaración ya presentada (una rectificación de autoliquidación) y añadir la deducción. Hay un plazo para hacerlo, así que comprueba hasta dónde puedes remontarte en tu caso con un gestor o con la Agencia Tributaria en lugar de adivinarlo.
Si pasar la tarde con formularios de Hacienda en castellano no es tu plan ideal, las oficinas de vivienda de Barcelona pueden orientarte hacia ayuda gratuita, y un gestor suele encargarse de una declaración sencilla por una tarifa fija. Nuestra guía de oficinas de ayuda al inquilino te dice por dónde empezar. Si eres joven, lee también nuestra guía del Bono Alquiler Joven: es una ayuda al alquiler distinta, no una deducción fiscal, y sus propias normas deciden si puedes tener las dos.
Що робити, якщо ви не заявили відрахування?
Зазвичай це можна виправити. Renta Web дає змогу попросити Agencia Tributaria виправити вже подану декларацію (rectificación de autoliquidación) і додати відрахування. Повернутися назад можна лише в межах певного строку, тож не вгадуйте, а уточніть у гестора або в Agencia Tributaria, наскільки далеко можна піти для вашого року.
Якщо податкові форми іспанською — не те, чим ви хочете займатися ввечері, барселонські офіси допомоги орендарям підкажуть, де отримати безкоштовну допомогу, а гестор зазвичай оформить нескладну декларацію за фіксовану плату. Наш посібник про офіси допомоги орендарям підкаже, з чого почати. Молодшим орендарям варто також прочитати наш посібник про Bono Alquiler Joven: це окрема допомога з оренди, а не податкове відрахування, і саме її правила визначають, чи можна отримувати обидва.
Was, wenn du den Abzug nicht beantragt hast?
Das lässt sich meist korrigieren. Über Renta Web kannst du die Agencia Tributaria bitten, eine bereits eingereichte Erklärung zu berichtigen (eine rectificación de autoliquidación), und den Abzug hinzufügen. Für die Korrektur gibt es eine Frist, also klär mit einem Gestor oder der Agencia Tributaria, wie weit du für dein Jahr zurückgehen kannst, statt zu raten.
Wenn spanische Steuerformulare nicht deine Vorstellung von einem gemütlichen Abend sind, können dich die Mieterberatungsstellen in Barcelona an kostenlose Hilfe verweisen, und ein Gestor übernimmt eine einfache Erklärung meist zum Festpreis. Unser Ratgeber zu Mieterberatungsstellen zeigt dir, wo du anfangen kannst. Jüngere Mieter sollten auch unseren Ratgeber zum Bono Alquiler Joven lesen: Das ist eine eigenständige Mietbeihilfe, kein Steuerabzug, und ihre eigenen Regeln entscheiden, ob du beides bekommen kannst.
Wat als je het niet hebt geclaimd?
Meestal kun je dat rechtzetten. Via Renta Web kun je de Agencia Tributaria vragen een al ingediende aangifte te corrigeren (een rectificación de autoliquidación) en de aftrek toe te voegen. Er geldt een termijn voor hoe ver je terug kunt gaan, dus vraag bij een gestor of de Agencia Tributaria na hoe ver je voor jouw jaar kunt gaan, in plaats van te gokken.
Zie je er niet naar uit om een avond met Spaanse belastingformulieren door te brengen, dan kunnen de huurdersloketten van Barcelona je doorverwijzen naar gratis hulp, en een gestor handelt een eenvoudige aangifte meestal af voor een vast tarief. Onze gids over huurdersloketten vertelt je waar je kunt beginnen. Jongere huurders moeten ook onze gids over de Bono Alquiler Joven lezen: dat is een aparte huursubsidie, geen belastingaftrek, en de eigen regels daarvan bepalen of je beide kunt krijgen.
Et si vous ne l'avez pas demandée ?
En général, vous pouvez rattraper le coup. Renta Web vous permet de demander à l'Agencia Tributaria de corriger une déclaration déjà déposée (une rectificación de autoliquidación) et d'y ajouter la déduction. Il existe un délai pour revenir en arrière : vérifiez jusqu'où vous pouvez remonter pour votre année auprès d'un gestor ou de l'Agencia Tributaria plutôt que de deviner.
Si remplir des formulaires fiscaux en espagnol n'est pas votre idée d'une bonne soirée, les bureaux d'aide aux locataires de Barcelone peuvent vous orienter vers une aide gratuite, et un gestor s'occupera généralement d'une déclaration simple pour un tarif fixe. Notre guide des bureaux d'aide aux locataires indique par où commencer. Les locataires plus jeunes devraient aussi lire notre guide du Bono Alquiler Joven : c'est une aide au loyer distincte, pas une déduction fiscale, et ses propres règles déterminent si vous pouvez cumuler les deux.
E se non l'hai richiesta?
Di solito puoi rimediare. Renta Web ti permette di chiedere all'Agencia Tributaria di correggere una dichiarazione già presentata (una rectificación de autoliquidación) e aggiungere la detrazione. C'è un limite di tempo per tornare indietro, quindi verifica fin dove puoi arrivare per il tuo anno con un gestor o con l'Agencia Tributaria invece di andare a intuito.
Se passare la serata sui moduli fiscali in spagnolo non fa per te, gli sportelli per gli inquilini di Barcellona possono indirizzarti verso un aiuto gratuito, e un gestor di solito si occupa di una dichiarazione semplice a prezzo fisso. La nostra guida agli sportelli per gli inquilini indica da dove cominciare. Chi è più giovane dovrebbe leggere anche la nostra guida al Bono Alquiler Joven: è un aiuto all'affitto separato, non una detrazione fiscale, e sono le sue regole a stabilire se puoi avere entrambi.
Vad händer om du inte gjorde avdraget?
Det går oftast att rätta till. I Renta Web kan du be Agencia Tributaria att rätta en deklaration du redan lämnat in (en rectificación de autoliquidación) och lägga till avdraget. Det finns en tidsgräns för hur långt tillbaka du kan gå, så kontrollera vad som gäller för ditt år med en gestor eller Agencia Tributaria i stället för att gissa.
Om skatteblanketter på spanska inte är din idé om en trevlig kväll kan Barcelonas hyresgästkontor hänvisa dig till kostnadsfri hjälp, och en gestor tar oftast hand om en enkel deklaration till ett fast pris. Vår guide till hyresgästkontor listar var du kan börja. Yngre hyresgäster bör också läsa vår guide till Bono Alquiler Joven: det är ett separat hyresbidrag, inte ett skatteavdrag, och dess egna regler avgör om du kan få båda.
How Llavai helps
A €500 deduction is nice. Finding a flat at a rent you can live with matters more. Llavai watches the Barcelona portals, keeps agency listings only (so you'll have a proper contract and a business NIF to put on your return), and scores every new one against your budget and barri, with the agent's number ready so you can call soon after it goes live. Set up your feed in a few minutes. If you'd rather not make the call yourself, Julia can make it in Spanish on the Pro plan.
Cómo te ayuda Llavai
Una deducción de 500 € está bien. Encontrar un piso con un alquiler con el que puedas vivir importa más. Llavai vigila los portales de Barcelona, se queda solo con los anuncios de agencias (así tendrás un contrato en regla y un NIF de empresa que poner en tu declaración) y puntúa cada anuncio nuevo según tu presupuesto y tu barri, con el teléfono del agente a mano para que puedas llamar poco después de que se publique. Configura tu feed en unos minutos. Si prefieres no hacer tú la llamada, Julia puede hacerla en castellano con el plan Pro.
Як допомагає Llavai
Відрахування в 500 € — це приємно. Але знайти квартиру з орендою, яку ви зможете потягнути, важливіше. Llavai стежить за барселонськими порталами, залишає лише оголошення агентств (тож у вас буде нормальний договір і NIF компанії для декларації) та оцінює кожне нове оголошення відповідно до вашого бюджету й barri, з готовим номером агента, щоб ви могли зателефонувати невдовзі після публікації. Налаштуйте свою стрічку за кілька хвилин. Якщо ви не хочете дзвонити самі, на тарифі Pro Julia може зателефонувати іспанською замість вас.
Wie Llavai hilft
Ein Abzug von 500 € ist schön. Eine Wohnung zu einer Miete zu finden, mit der du leben kannst, ist wichtiger. Llavai beobachtet die Portale in Barcelona, behält nur Inserate von Agenturen (damit du einen ordentlichen Vertrag und eine geschäftliche NIF für deine Erklärung hast) und bewertet jedes neue Inserat nach deinem Budget und deinem barri, mit der Nummer des Maklers griffbereit, damit du kurz nach der Veröffentlichung anrufen kannst. Richte deinen Feed ein, in wenigen Minuten. Wenn du lieber nicht selbst anrufen willst, kann Julia das im Pro-Plan auf Spanisch für dich übernehmen.
Hoe Llavai helpt
Een aftrek van € 500 is mooi meegenomen. Een woning vinden met een huur waarmee je kunt leven, is belangrijker. Llavai houdt de Barcelonese portals in de gaten, toont alleen advertenties van makelaars (zodat je een echt contract hebt en een zakelijke NIF om in je aangifte in te vullen), en beoordeelt elke nieuwe advertentie op je budget en barri, met het nummer van de makelaar klaar zodat je kort nadat hij online komt kunt bellen. Stel je feed in in een paar minuten. Bel je liever niet zelf, dan kan Julia dat met het Pro-abonnement in het Spaans voor je doen.
Comment Llavai vous aide
Une déduction de 500 €, c'est appréciable. Trouver un appartement à un loyer supportable compte davantage. Llavai surveille les portails de Barcelone, ne garde que les annonces d'agences (vous aurez donc un vrai contrat et le NIF d'une entreprise à indiquer dans votre déclaration) et note chaque nouvelle annonce selon votre budget et votre barri, avec le numéro de l'agent prêt pour que vous puissiez appeler peu après sa mise en ligne. Configurez votre flux en quelques minutes. Si vous préférez ne pas passer l'appel vous-même, Julia peut le faire en espagnol avec l'offre Pro.
Come ti aiuta Llavai
Una detrazione di 500 € fa piacere. Trovare un appartamento con un affitto sostenibile per te conta di più. Llavai monitora i portali di Barcellona, tiene solo gli annunci delle agenzie (così avrai un contratto in regola e un NIF aziendale da inserire nella dichiarazione) e valuta ogni nuovo annuncio in base al tuo budget e al tuo barri, con il numero dell'agente già pronto per chiamare poco dopo la pubblicazione. Configura il tuo feed in pochi minuti. Se preferisci non chiamare tu, con il piano Pro può farlo Julia in spagnolo.
Så hjälper Llavai
Ett avdrag på 500 € är trevligt. Att hitta en lägenhet med en hyra du kan leva med betyder mer. Llavai bevakar Barcelonas bostadsportaler, behåller bara annonser från mäklare (så att du får ett ordentligt kontrakt och ett företags-NIF att ange i deklarationen) och poängsätter varje ny annons mot din budget och ditt barri, med mäklarens nummer redo så att du kan ringa strax efter att den publicerats. Ställ in ditt flöde på några minuter. Om du hellre slipper ringa själv kan Julia ringa på spanska med Pro-planen.